審計委員會

一、審計委員會組織架構

本公司之審計委員會委員計3人，由全體獨立董事擔任。

安馳審計委員會係隸屬於董事會下之功能性委員會，由董事會決議委任之。審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工間皆有直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。

審計委員會成員組成

職稱	姓名	屆次	主要學經歷	主要現職
召集人及獨立董事	陳仁輝	第三屆	國立成功大學機械工程碩士大煜集團副總經理	美商Ventiva Inc. 台灣區總經理晨光有限公司副總經理
獨立董事	孫德至	第三屆	美國哥倫比亞大學法學碩士國立臺灣大學法律碩士國際通商法律事務所眾達國際法律事務所	創拓國際法律事務所主持律師
獨立董事	王子柔	第三屆	凡易(股)公司財務會計部經理緯穎科技服務(股)公司永續發展辦公室副理立端科技(股)公司會計部專案副理聯強國際(股)公司財務品質管理室專案副理元大證券(股)公司投資銀行業務部專業襄理安侯建業聯合會計師事務所審計副理	綠界科技(股)公司財務長(副總經理)
獨立董事	林耕州	第二屆	政治大學會計系安侯協和會計師事務所會計師亞矽科技(股)公司監察人振樺電子(股)公司董事富裔實業(股)公司獨立董事	廣和會計師事務所簽證會計師美好證券(股)公司獨立董事
獨立董事	魯憶萱	第二屆	國立政治大學企業管理研究所碩士新利虹(股)公司獨立董事安馳科技(股)公司監察人台龍電子(股)公司監察人齊瀚光電(股)公司獨立董事台灣區電線電纜工業同業公會第18屆理事	鴻碩精密電工(股)公司總經理、董事定揚科技(股)公司監察人惠隆資訊(股)公司監察人

二、審計委員會相關辦法

文件名稱	發布日期	下載
審計委員會組織規程	2024-03-12

三、審計委員會出席情形

第三屆委員任期：民國114年5月28日至117年5月27日，迄今已開會2次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	應出席次數	實際出席率(%)
委員（召集人）	陳仁輝	2	0	2	100
委員	孫德至	2	0	2	100
委員	王子柔	2	0	2	100

第二屆委員任期：民國111年5月25日至114年5月24日，迄今已開會14次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	應出席次數	實際出席率(%)
委員（召集人）	林耕州	14	0	14	100
委員	孫德至	14	0	14	100
委員	陳仁輝	14	0	14	100
委員	魯憶萱（註）	9	0	9	100

註：112/5/31新任（增加一席）任期自112/5/31至114/5/24止。

四、審計委員會之職權事項如下：

依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
其他公司或主管機關規定之重大事項。
前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。
上列各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。
本規程所稱全體成員，以實際在任者計算之。
本委員會之召集人對外代表本委員會。

五、審計委員會運作

日期	議案內容	決議	公司對審計委員會意見之處理
114/11/11	本公司114年第三季財務報表內部稽核主管異動案 115年度稽核計畫修正本公司「薪工循環內部控制作業」及相對應之「內部稽核實施細則」案修正本公司「融資循環內部控制作業」及相對應之「內部稽核實施細則」案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
114/08/12	本公司114年第二季財務報表案預先核准114年度非確信服務項目案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
114/05/06	本公司114年第一季財務報表案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
114/03/11	本公司113年度財務報表暨營業報告書案本公司113年度盈餘分配案本公司113年度「內部控制聲明書」案定期評估簽證會計師之獨立性、適任性情形及114年度公費案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
113/11/11	本公司113年第三季財務報表案本公司114年度稽核計畫案本公司內部稽核主管異動案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
113/08/02	本公司113年第二季財務報表案更正本公司「存貨計價會計政策」變動案影響數	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
113/05/09	本公司113年第一季財務報表案修訂本公司「存貨計價會計政策」案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
113/03/12	本公司112年度財務報表暨營業報告書案本公司112年度盈餘分配案本公司112年度「內部控制制度聲明書」案修訂本公司「備抵呆帳及呆滯存貨提列政策」案本公司超過正常授信期限一定期間(三個月)之逾期應收帳款非屬資金貸與性質案	除第五案附帶決議由內部稽核人員每月追蹤額度控管情形、收款執行進度及持續評估帳款收回可行性，並回報審計委員會各委員，其餘提案全體同意照案通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
112/12/12	本公司變更簽證會計師事務所、會計師及評估獨立案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
112/11/10	本公司112年第三季財務報表案本公司超過正常授信期限一定期間(三個月)之逾期應收帳款非屬資金貸與性質案本公司113年度稽核計畫案	除第二案附帶決議由內部稽核人員每月追蹤額度控管情形及收款執行進度，並回報審計委員會各委員，其餘提案全體同意照案通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
112/08/08	本公司112年第二季財務報表案本公司內部稽核主管異動案本公司超過正常授信期限一定期間（三個月）之逾期應收帳款非為資金貸與性質案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
112/05/09	本公司112年第一季財務報表案擬訂定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則案本公司112年度財務報表查核簽證案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
112/03/06	本公司111年度財務報表查核簽證案本公司111年度盈餘分配案本公司111年度「內部控制制度聲明書」案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
111/11/08	本公司111年第三季財務報表案本公司112年度稽核計畫案變更本公司簽證會計師案本公司財務主管、發言人及代理發言人異動案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
111/08/09	本公司111年第二季財務報表案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
111/06/14	推選第二屆審計委員會召集人案	經董事孫德至及陳仁輝共同推舉董事林耕州為召集人及會議主席。	提董事會由全體出席董事同意通過。
111/05/10	本公司111年第一季財務報表案變更本公司簽證會計師案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
111/03/08	本公司110年度財務報表暨營業報告書及盈餘分派表案本公司110年度內部控制制度聲明書案修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
110/11/11	本公司110年第三季財務報表案本公司111年度稽核計畫案修訂本公司內部控制制度—融資循環案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
110/08/11	本公司110年第二季財務報表案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
110/05/12	本公司110年第一季財務報表案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。
110/03/11	本公司109年度財務報表暨營業報告書及盈餘分配表案本公司109年度內部控制制度聲明書案	委員會全體成員同意通過。	提董事會由全體出席董事同意通過。